基金科目一：法律法规、职业道德与业务规范 - 思维导图

中心主题：基金法律法规、职业道德与业务规范

第一部分：金融市场、资产管理与基金行业概览

• 1 金融体系与金融市场

  

  • 金融体系构成:
    • 市场构成 (货币市场、资本市场)
    • 市场参与者 (政府、中央银行、金融机构、个人)
    • 金融工具 (股票、债券、衍生品等)
  • 金融市场分类:
    • 按期限: 货币市场 vs. 资本市场
    • 按交易工具: 债券市场、股票市场、衍生品市场等
    • 按交易阶段: 发行市场 vs. 流通市场
  • 金融市场功能:

    资金积聚、资源配置、风险分散、经济调节

• 2 资产资产管理行业

  • 资产管理定义: 受人之托，代客理财
  • 资产管理特点: 专业化、标准化、规模化
  • 资产管理范畴: 公募基金、私募基金、银行理财、信托、保险资管等
  • 资产管理 vs. 储蓄/银行信贷: 风险收益特征不同、信用关系不同、市场功能不同

• 3 基金与基金行业

  • 基金概念: 利益共享、风险共担的集合投资方式
  • 基金特点: 集合理财、专业管理、组合投资、独立托管、利益共享、风险共担
  • 基金行业的作用:
    • 为投资者提供专业理财服务
    • 提高证券市场的效率
    • 促进实体经济发展
  • 基金行业发展趋势: 管理规模持续增长、产品多元化、服务专业化、国际化

第二部分：基金的类型

• 1 按法律形式分类

  • 契约型基金: 基金合同为法律基础 (主流)
  • 公司型基金: 依据公司法设立，具有法人资格

• 2 按运作方式分类

  • 开放式基金: 规份不固定，投资者可随时申购赎回
  • 封闭式基金: 规份固定，在交易所上市交易，存续期内不得赎回

• 3 按投资标的分类

  • 证券投资基金:
    • 股票型基金: 主要投资于股票
    • 债券型基金: 主要投资于债券
    • 货币市场基金: 投资于货币市场工具 (安全性高、流动性好)
    • 混合型基金: 同时投资于股票和债券
  • 另类投资基金:
    • QDII基金: 投资于境外市场
    • ETF (交易型开放式指数基金): 在交易所上市，跟踪指数
    • FOF (基金中基金): 专门投资于其他基金的基金
    • REITs (不动产投资信托基金): 投资于不动产
    • 商品基金: 投资于商品期货、期权等

• 4 按投资目标分类

  • 增长型基金: 追求资本增值
  • 收入型基金: 追求稳定当期收入
  • 平衡型基金: 兼顾资本增值和当期收入

第三部分：基金监管

• 1 基金监管体系与原则

  • 监管体系: 以中国证监会为核心，自律组织 (中国证券投资基金业协会) 为补充
  • 监管原则: 依法监管、公开、公平、公正、审慎监管、高效监管、保障投资人利益

• 2 基金服务机构监管

  • 基金管理人: 核心监管对象，负责基金的投资管理
  • 基金托管人: 保管基金资产，监督基金管理人
  • 基金销售机构: 负责基金产品的销售
  • 注册登记机构: 负责基金账户、份额的登记与过户
  • 律师、会计师、评估师等: 提供专业服务，需具备相应资质

• 3 基金募集与销售监管

  • 基金募集: 需向证监会注册/核准
  • 基金销售:
    • 准入管理: 销售机构需取得基金销售业务资格
    • 行为规范: 不得虚假宣传、承诺收益、误导投资者
    • 适用性原则: 投资者风险承受能力需与产品风险等级匹配

• 4 基金信息披露监管

  • 披露原则: 真实、准确、完整、及时、公平
  • : 招募说明书、基金合同、托管协议、定期报告 (季报、半年报、年报)、临时报告
  • 禁止行为: 虚假记载、误导性陈述、重大遗漏

• 5 基金行业人员管理

  • 从业资格: 从业人员需通过基金从业资格考试，并在协会注册
  • 从业人员管理: 遵守执业行为准则，禁止内幕交易、利益输送等行为
  • 基金经理管理: 任职资格、投资限制、行为规范

第四部分：基金的信息披露

• 1 信息披露的作用与原则

  • 作用: 保障投资者知情权、规范市场行为、提高市场效率
  • 原则: 真实、准确、完整、及时、公平 (同3.4)

• 2 信息披露的内容

  • 募集信息披露: 招募说明书、基金合同、托管协议、份额发售公告
  • 运作信息披露: 定期报告 (年报、半年报、季报)、净值公告、申购赎回价格公告
  • 临时信息披露: 涉及基金重大事项的报告 (如重大关联交易、基金管理人变更、开放式基金巨额赎回等)

• 3 信息披露的禁止行为

  • 对证券投资业绩进行预测
  • 违规承诺收益或承担损失
  • 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构
  • 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

第五部分：基金销售行为规范与信息管理

• 1 基金销售机构与人员

  • 机构准入: 取得基金销售业务资格
  • 人员管理: 从业人员需持证上岗，参加后续培训

• 2 基金销售适用性

  • 投资者风险承受能力评价: 分为R1-R5五个等级
  • 基金风险等级划分: 分为R1-R5五个等级
  • “适当的产品卖给适当的投资者”: 投资者风险等级需 ≥ 基金风险等级

• 3 基金销售行为规范

  • 宣传推介材料: 内容真实、准确，不得预测收益
  • 销售费用: 清晰、公开地揭示各项费用
  • 禁止行为:
    • 以任何方式承诺收益或承担损失
    • 诋毁其他基金管理人
    • 篡改基金信息或进行虚假宣传
    • 挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金

• 4 基金销售信息管理

  • 客户信息保密: 严格保护投资者个人信息
  • 档案管理: 妥善保管客户资料和销售业务记录
  • 反洗钱义务: 履行客户身份识别、可疑交易报告等义务

第六部分：基金管理人、托管人的职责与业务规范

• 1 基金管理人

  • 核心职责: 基金投资运作管理
  • 设立条件: 净资本、从业人员、场所设施、内控制度等
  • 业务规范:
    • 诚实守信、勤勉尽责
    • 设立独立董事、督察长
    • 建立有效的内部控制和风险管理制度
    • 禁止内幕交易、利益输送、不公平对待不同投资者

• 2 基金托管人

  • 核心职责: 资产保管、资金清算、资产估值、监督基金管理人
  • 设立条件: 更为严格 (实达注册资本、专业人才、设施等)
  • 业务规范:
    • 保证基金资产独立
    • 严格按照法律法规和基金合同执行
    • 发现管理人违规行为应及时报告证监会

第七部分：基金合同与招募说明书

• 1 基金合同

  • 法律地位: 设立基金、明确当事人权利义务的法律文件
  • :
    • 基金份额持有人、管理人、托管人的权利义务
    • 基金运作方式、投资范围、策略
    • 申购赎回安排、费用计提
    • 信息披露安排
  • 效力: 当事人签署后生效，是处理基金纠纷的依据

• 2 招募说明书

  • 法律地位: 基金管理人向社会公众提供的公开性法律文件
  • :
    • (风险提示、费率、历史业绩等)
    • 绪言
    • 释义
    • 基金概览
    • 历史经纬与净值表现
    • 基金管理人、托管人
    • 基金合同摘要
    • 基金份额的申购、赎回与转换
    • 基金的投资
    • 基金的财产
    • 基金资产的估值
    • 基金的收益与分配
    • 基金费用的种类、计提标准
    • 信息披露
    • 风险揭示
    • 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
    • 业务规则
    • 招募说明书存放及查阅方式

第八部分：基金份额的持有人、管理人与托管人

• 1 基金份额持有人

  • 法律地位: 基金资产的所有者
  • 核心权利:
    • 分享基金财产收益
    • 参与分配清算后的剩余财产
    • 依法转让或申请赎回其持有的基金份额
    • 查阅或复制公开披露的基金信息资料
    • 对基金管理人、托管人、服务机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼
    • 大会召集权: 代表基金份额10%以上的持有人有权召集基金份额持有人大会

• 2 基金管理人

  • 法律地位: 基金产品的募集者和管理者，核心当事人
  • 主要职责: 投资管理、运营管理、信息披露

• 3 基金托管人

  • 法律地位: 基金资产的保管者和监督者，核心当事人
  • 主要职责: 资产保管、资金清算、资产估值、监督

第九部分：基金的募集、交易与登记

• 1 基金的募集

  • 流程: 申请 -> 核准/注册 -> 募集 -> 备案
  • 募集期限: 自基金份额发售之日起不得超过3个月
  • 募集失败: 募集期限届满，募集的基金份额总额不符合法定要求的，基金管理人应承担募集费用，并返还投资者已缴纳的款项

• 2 封闭式基金的上市交易

  • 场所: 证券交易所
  • 交易原则: 价格优先、时间优先
  • 交易特点: 不可赎回，只能通过二级市场买卖

• 3 开放式基金的申购与赎回

  • 申购: 投资者申请购买基金份额的行为
  • 赎回: 投资者申请卖出基金份额，收回现金的行为
  • 原则: “未知价”交易原则，“金额申购、份额赎回”原则
  • 巨额赎回: 单个开放日净赎回超过基金总份额的10%

    处理方式: 延期办理、接受全额赎回、部分延期赎回

• 4 基金的登记

  • 机构: 通常由基金管理人或其委托的注册登记机构办理
  • 基金账户建立、基金份额登记、权益登记、基金交易的确认与清算

第十部分：基金的投资

• 1 基金投资范围与限制

  • 范围: 股票、债券、货币市场工具、衍生品、资产支持证券等
  • 限制:
    • 投资比例限制 (如单只股票不超过基金净值的10%)
    • 运作方式限制 (如封闭式基金流通受限)
    • 禁性行为 (如承销证券、向他人贷款、提供担保等)

• 2 投资风格与策略

  • 成长投资 vs. 价值投资
  • 被动投资 vs. 主动投资
  • 资产配置策略: 战略性资产配置、战术性资产配置

• 3 基金业绩评价

  • 衡量指标: 净值增长率、收益率、风险调整后收益 (如夏普比率)
  • 基准比较: 与业绩比较基准、同类基金平均水平比较

第十一部分：基金的估值、费用与利润分配

• 1 基金资产估值

  • 目的: 客观、准确地反映基金资产是否保值增值
  • 原则: 公允价值计量
  • 估值对象: 基金所持有的全部资产
  • 暂停估值情形: 不可抗力、证券交易场所交易时间非正常停市、占基金相当比例的资产出现无法估值的情形等

• 2 基金费用

  • 一次性费用: 申购费、赎回费、认购费
  • 持续性费用: 管理费、托管费、销售服务费 (通常从基金资产中计提)
  • 费用结构: 管理费率 (1.5%左右)、托管费率 (0.25%左右)

• 3 基金利润分配

  • 分配原则: 每年至少一次
  • : 基金当期净收益
  • 分配方式: 现金分红、红利再投资 (默认方式)
  • 分配限制: 分配后基金份额净值不能低于面值

第十二部分：基金的信息披露

• (此部分与第四部分内容重合，强调其在不同阶段的体现)
  • 首次披露: 招募说明书、基金合同、份额发售公告
  • 定期披露: 基金净值公告、季度报告、中期报告、年度报告
  • 临时披露: 重大事件公告 (如管理人变更、开放式基金巨额赎回、开放式基金连续发生巨额赎回等)

第十三部分：基金的监管自律与法律责任

• 1 基金监管机构和自律组织

  • 监管机构: 中国证券监督管理委员会 (证监会)
  • 自律组织: 中国证券投资基金业协会 (中基协)

• 2 基金自律规则

  • 从业人员管理: 资质管理、行为准则
  • 机构管理: 备案管理、内控指引
  • 业务规范: 销售行为、估值核算、信息披露等指引

• 3 法律责任

  • 行政责任: 警告、罚款、没收违法所得、暂停或撤销业务许可等
  • 民事责任: 违约责任、侵权责任，赔偿投资者损失
  • 刑事责任: 涉嫌犯罪的，移交司法机关处理

第十四部分：基金职业道德

• 1 职业道德的含义与特征

  • 含义: 从业人员在执业活动中应当遵守的道德规范和行为准则的总和
  • 特征: 专业性、原则性、约束性、时代性

• 2 基金职业道德规范

  • 守法合规: 最基本的要求
  • 诚实守信: 核心原则
  • 专业审慎: 专业能力要求
  • 勤勉尽责: 工作态度要求
  • 保守秘密: 对客户和公司信息的保护
  • 公平对待: 公平对待所有客户，尤其是弱势群体
  • 维护职业声誉: 珍惜个人和行业声誉

• 3 职业道德教育与修养

  • 岗前教育: 培训、考试
  • 后续职业培训: 持续学习
  • 自我修养: 内省、慎独

复习建议

1. 先框架，后细节: 先理解每个大模块的逻辑和关系，再填充具体知识点。
2. 结合法规: 思维导图是骨架，具体的法律法规条文是血肉，需要对照教材和法条进行记忆。
3. 多做习题: 通过做题来检验对知识点的掌握程度，特别是对数字、比例、时间等细节的记忆。
4. 关注变化: 关注监管政策的最新动态，考试内容会与时俱进。

希望这份思维导图能对你的备考之路有所帮助,祝你顺利通过考试！